연금예금 IRP 차이 연말정산 공제금액

연금예금 IRP 차이 연말정산 공제금액

IRP 연말정산 연말정산 시 세금감면 혜택을 받을 수 있는 상품으로 연금저축과 IRP가 있습니다. 2023년부터 연금저축의 경우 최대 600만원까지, 15 내외의 세금감면 혜택을 받을 수 있구요, IRP의 경우 변경점없이 그대로 최대 300만원까지, 15 내외의 세금감면 혜택을 받을 수 있습니다. 기존에 연금예금 400만원과 IRP 300만원, 도합 700만원 한도로 운영하고 있는 분들의 경우 이런 그런 제약사항이 많은 IRP 할당량 일부분을 연금저축으로 옮기는 방법이 있을 수 있겠으며, 본디 연금예금 400만원 IRP 300만원 운영하시는 분들은 추가로 연금저축에 200만원 더 납입해 1년 900만원 납입하는 것을 고려하실 수 있겠습니다.

IRP 연말정산

IRP 연말정산, 1년간 최대 300만원까지 납입해 약 15 내외의 세액공제, 세금을 환급해주는 혜택을 누릴 수 있어요. 30대 내외 독신 직장인을 기준으로 했을 때 연말정산 시 세액공제, 세금 환급을 받을 수 있는 부분은 연금저축, IRP 말고는 이렇다할 수단이 없다고 보시면 됩니다. 그럼 무조건적으로 IRP 하는게 좋네요? 그건 또 아님, IRP에 납입한 금액은 만 55세 이후에 연금의 형태로 수령할 수 있어요. IRP에 납입한 돈을 중도인출할 수 있지만 중도인출 시 여태까지 받은 혜택을 모두 반납해야함. IRP 연말정산 최대 인정 금액은 1년 300만원, 10년을 꼬박딱 넣었다고 가정하면 3천만원이라는 금액입니다.

연금계좌납입액이 세액공제한도를 초과한 경우

연금계좌의 해마다 세액공제한도인 700만을 초과해서 납입한 금액은 다음연도에 이월하여 세액공제를 받을 수 있습니다. 예를 들어, 2019년에 IRP 연간납입한도인 1,800만원을 일시에 납입하였다면 700만원은 2019년에, 700만원은 2020년에, 나머지 400만원은 2021년로 이월하여 세금감면 신청을 하면 됩니다. 이 때 2020년의 연금입출금 예금잔고 납입액은 기존에 이월된 700만원과 합하여 1,800만원을 넘지 않아야 하고 2021년에는 비슷하게 이월된 400만원과 합하여 1,800만원을 넘지 않아야 합니다.

5년 이상 납부, 만 55세 이후 연금수령

소득세법은 연금계좌의 인출방식에 따라 아래 표와 같이 세금을 부과하고 있습니다. 연금계좌납입액에 관해 세액공제를 신청하지 않은 경우는 중도인출을 하든, 연금으로 수령하든 도로 토해낼 금액이 없지만, 세액공제를 신청하고 독특한 이유없이 중도해지하여 인출할 경우는 세율이 높은 기타소득세가 과세되는 것을 알 수 있습니다. 따라서, IRP나 소득공제용연금저축으로 받은 세액공제혜택을 온전하게 받으려면, 연금수령요건을 갖춰야합니다.

중도 인출 가능한 명확한 사유가 궁금하다면?

가입자의 사망 및 해외이주 가입자 혹은 그 부양가족소득을 제한 받지 않는 기본공제대상자이 질병부상에 따라 3개월 이상 요양이 필요한 경우 가입자가 파산공포 혹은 개인회생절차개시의 결정을 받은 경우 참조하여 퇴직연금계좌IRP로 지급받은 퇴직금의 경우연금저축은 해당되지 않음 위의 사유 이외에 중도해지를 하지 않고 중간정산을 할 수 있는 사유가 더 있습니다. 무주택자인 가입자가 본인 명의로 주택을 산다는 경우 무주택자인 가입자가 주거를 목적으로 보증금 지불을 부담하는 경우 저도 공부를 하다보니 여기서 궁금증이 생겼는데요. IRP로 입금된 퇴직금을 주택 구입을 위해서 인출할 수 있다는 것은 알았습니다.

IRP 납입금액

IRP에 납입한 금액은 기본적으로 만55세 이후에 연금의 형태로 받을 수 있음. 55세, 개개인에 따라 편차가 있겠지만 30살 전후 직장인 기준 25년 내외라는 엄청난 시간이 흐른 후에야 받을 수 있음. 지금이 2023년, 25년 전으로 시간을 되돌리면 무려 1998년임. 닷컴버블 터지기 얼마 전 이라는 이야기. 닷컴버블이 터지고 세계경제는 망하는 듯 싶었지만, 인터넷이 나오고 마이크로소프트라는 기업이 나오고 스마트폰이 나오고 삼성과 애플이라는 기업이 탄생하는 동기가 되었음. 다시 2023년으로 돌아와서 보면, 코로나 버블이 터지고 세계경제는 망해가는 듯 싶음. 하지만 다시금 AI가 나오고 자율주행이 나오고 전기차가 나오고 세상은 지속해서 굴러가고 있음. 지금 당장 IRP를 만들고 AI 관련주, EV 연관 ETF, 우주 연관 주식에 투자를 해야합니다.

자주 묻는 질문