주식 단어 정리 116편 개인형퇴직연금(IRP) 중도인출

주식 단어 정리 116편 개인형퇴직연금(IRP) 중도인출

은행에 사업용 통장을 만들러 갔다가 세제혜택이 있는 상품을 소개받았어요. 개인형 IRP였습니다. 퇴직연금이라는 것만 듣고 와서 어떤 상품인지 좀 찾아보면서 알아낸 정보를 공유합니다. Indivisual Retirement Pension의 약자. IRP 계좌는 노후를 대비하는 데 도움을 주려는 퇴직연금 상품입니다. 수익이 있는 직장인이라면 누구나 가입이 가능합니다. 근로자는 재직 중에 자기만의 방식으로 가입하고 퇴직 시 받는 퇴직금을 지속해서 적립하고 운용할 수 있고 연간 1,800만 원까지 납입이 가능합니다.

연말정산 세액공제율 세액감면 한도

연말정산을 통해 세액감면 혜택을 받을 수 있는 세액공제율은 소득에 따라 달라집니다. IRP와 연금저축을 합산한 금액으로 세액공제를 받으실 수 있습니다. 구체적인 내용은 아래의 표를 참고해 주세요. 연간 최대 300만 원까지 세액공제가 가능해서 연말정산 시 환급받기에 유리합니다. 저율과세 혜택을 누릴 수 있습니다. 과세가 이연 됩니다. 모든 소득에는 소득세가 발생하기 때문에 퇴직금을 수령하였을 때 소득세를 납부해야합니다.

하지만 irp계좌에 퇴직금을 넣어두면 55세 이후에 irp계좌를 해지하고 그야말로 돈을 수령할 때 퇴직소득세를 납부할 수 있습니다. 납부를 미룬 돈을 잘 굴려서 몇십년동안 수익을 발생시킬 수 있는 혜택이 있습니다.

IRP 단점

중도인출 제한이 있다는 것입니다. 퇴직연금은 중도인출이 안되지만 부득정 사정이 있을 때는 중도인출이 가능합니다. 그 예외 사정에 해당될 경우 증빙 서류를 첨부해야만 인출이 가능하고, 등등 생활 및 사업자금으로는 중도 인출이 어려운 점이 단점입니다. 중도인출이 가능한 요건 오히려 중도인출이 안되기 때문에 계속 불입해야 하는 장치가 되어줄 것도 같지만 마음껏 해지가 안된다는 것 참고해 주세요. 6개월 이상 요양 의료비 개인회생이나 파산공포 천재지변 무주택자가 주택구입할 경우, 전세 보증금 그리고 또 하나의 단점은 수수료 발생입니다.

퇴직연금 자산 운영에는 수수료가 발생합니다. 하나은행 기준으로 보시면 다음과 같습니다.

개인형 퇴직연금 IRP 세액공제

개인형 퇴직연금 IRP세액 공제 혜택은 아래와 같습니다.

먼저 총급여액이 5,500만 원을 초과하는 근로자의 경우 900만 원 900만 원 한도 내에서 13.2%의 공제율을 적용받기 때문에 23년 납입금액이 900만 원이라면 올 연말정산 시즌 118.8만 원의 세액감면 혜택을 받을 수 있습니다. 물론 총급여액이 5,500만 원 이하인 분들일 경우 16.5%의 공제율을 적용받을 수 있어 동급 금액을 납입했다면 148.5만 원에 달하는 공제혜택을 받을 수 있습니다.

IRP 물품 시리즈 및 수익률 현황

저도 최근 회사에서 직원 복지차원에서 IRP 계좌를 계설 시 본인 적립금에 더해 회사지원금을 추가 납입하여 주기로 해서 IRP 계좌를 처음 만들어 보았는데요. 계좌를 만드는 건 비대면으로 진행이 가능하기에 일반 예금계좌만드는 것과 비슷하게 간소하게 가입이 가능해서 10분도 걸리지 않습니다. IRP 계좌로 투자할 수 있는 상품은 정말 다양한데요. 예금 ELS 펀드 ETF 상장리츠 등 여러가지 상품을 자기만의 방식으로 운용가능합니다.

다만 원금 손실이 생겨나는 주식과 같은 위험 요소가 있는 자산 투자비율은 70를 넘지 못하며 주식의 개별 종목에는 투자가 불가능하지만 ETF 나 펀드의 상품으로도 충분해 보이네요. 만약 이같이 투자 상품을 잘 모르시면 디폴트옵션을 선택해서 운용사에서 알아서 적립금을 굴리게 할 수도 있습니다.

퇴직연금을 가입할 때 원금보장형과 원금보장보다는 이자가 높은 상품으로 가입할지 결정을 하셔야 합니다. 저는 이율이 좋은 상품보다는 원금보장이 훨씬 중요합니다.고 생각하기 때문에 그쪽을 택했어요. 높은 이율은 원금 손실이 발생할 수도 있으니까요. 걱정 관리차원으로다가 안정형을 선택했고, 타 은행 예금으로 운용되는 상품으로 가입을 해서 연 3.45의 수익률입니다. 그냥 적금처럼 넣으시더라도 중간중간 상품을 변경하거나 하시면서 계속 수익률을 체크해주셔야 합니다.

한 번 상품을 하셔도 계속 연장이 아니라 일시적으로 일반 보통계좌에 돈이 머물러 있게 됩니다. 그렇게 될 경우 2.8 정도의 디폴트 옵션이 적용됩니다. 그러니 내 상품을 수시로 좋은 상품으로 바꿔가면서 관리해 주세요. 노후대비를 목적으로 만들었기 때문에 일시금으로 찾을 시 16.5%의 소득세가 발생하고, ETF나 펀드, 채권에 투자가 가능하고 주식투자는 안된다고 합니다.

자주 묻는 질문