퇴직연금 IRP 중도인출 할 경우에 여기에 해당하는지 확인해야 세금폭탄 피한다

퇴직연금 IRP 중도인출 할 경우에 여기에 해당하는지 확인해야 세금폭탄 피한다

연금보험저축펀드 12나 15 세액공제소득공제 종합소득자가 금융기업 등에 연금보험저축펀드을 들면 매년 납입액600만원 한도의 12총급여가 5,500만원 이하 혹은 종합수입이 4,500만원 이하인 경우 15를 종합소득세 산출세액에서 공제받을 수 있습니다. 이렇나 연금보험 등에 대한 세액공제는 사업소득자를 포함한 모든 종합소득자에게 다. 적용됩니다. 따라서 금융회사를 통한 연금보험저축펀드가입을 통해 종합소득자는 연감 최대 90만원의 소득세를 절세할 수 있습니다.

예를 들어 연봉이 6,000만원인 봉급생활자가 매우러 50만원의 연금보험저축펀드과 85,000원의 보장성보험에 가입하고 1년에 702만원을 납입했다면, 연말에 소득세 계산시 84만원600만원 100만원 x 12의 세금을 덜 내가 되는 셈인데, 이는 납입한 보험료에 대하여 매년 1284만원 divide 702만원의 금리효과가 발생하는 셈입니다.

연금 예금 수령

연금 저축은 만 55세 이상이고 가입 기간 5년 이상일 때 10년 이상 기간으로 수령 가능합니다. 연금으로 수령할 때는 연금소득세를 내게 되지만 하지만 나이에 따라 연금소득세가 다릅니다. 5569세는 5.5, 70대에는 4.4, 80대 이상이면 3.3입니다. 내가 낸 원금과 이제까지 수익을 모두 합한 것에 연금소득세를 내게 됩니다. 연금을 수령할 때 현재 기준으로는 월 100만 원 이상 수령하게 되면 종합소득세를 내야 할 수도 있으니까 이를 넘지 않도록 수령액과 수령기간을 조절하는 지혜가 필요합니다.

연말정산 세액 공제

연금 저축은 납입액 중 최대 연 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있고, IRP에 300만 원 추가 납입하면 최대 연 900만 원에 대하여 세액공제를 받을 수 있습니다. 연금저축통장 세액공제 한도 매년 수입이 5천 5백만원 이하인 인원은 연말정산에서 16.5의 세액공제를 받아서 99만 원의 세금을 아낄 수 있습니다. 연말정산에서는 혜택을 받지만 연금 받을 때 세금을 내니까 같은 게 아니냐는 분들도 계시는데, 연말정산으로는 16.5or 13.2의 세금 혜택을 보고, 연금소득세로는 최대 5.5가 발생하니까 훨씬 이득입니다.

선택 가능 상품

해당 금융사의 상품 중에서 현금, 편드, ETF 등으로 가입 가능하고, 연금 상품인 만큼 안정성이 중요해서 미심쩍은 파생상품은 가입이 되지 않습니다. 국내 주식 ETF 는 가입은 가능하지만 추천하지는 않습니다. 국내 주식 ETF는 그냥 일반 계좌로 거래해도 세금이 없다면 연금 계좌로 가입해서 나중에 연금소득세를 낼 필요는 없으니까요. 연금 예금 계좌에서는 해외 주식 ETF 매매를 추천합니다. 국내 상장된 해외 ETF의 경우 수익의 15.4를 배당소득세로 내야 하는데, 이것을 바로 내지 않고 과세 이연을 해 주기 때문에 혜택이 큰 것입니다.

세액 공제 혜택과 배당소득세에 대한 혜택 두 가지를 누릴 수 있는 것입니다.

금융소득종합과세 대상에서 제외, 과세 이연

세액 공제와 더불어 금융소득종합과세 대상에서 제외되고, 해당 통장 내에서 발생하는 수익에 대한 세금도 바로 내지 않고 연금 받는 때로 늦춰집니다. 은행에 적금을 가입하더라도 만기시 이자에 에 대하여 15.4의 이자 소득세를 만기에 즉시 내야 하는데, 연금 저축에서는 수익에 대한 세금을 바로 내지 않고 나중에 연금소득세로 내게 해 주는 과세 이연 혜택이 있습니다. 국내 상장 해외 ETF도 매매할 때마다.

배당소득세 15.4를 내야 하는데 이것도 즉시 과세하지 않고 이연해 줍니다.

연금 예금 가입 시 주의할 점

연금 상품은 절대 중도해지하면 안 됩니다. 연금 저축뿐만 아니라 IRP에도 해당되지만 하지만 중도해지하면 내가 받은 혜택만이 아니라 훨씬 더 큰 손해를 보게 됩니다. 그래서 중도해지하지 않을 만큼만 납입하시는 게 좋습니다. 중도 해지를 하게 되면 세액 공제받은 부분에 대해서는 원금과 수익의 16.5를 세금으로 토해내야 합니다. 연소득 5,500만 원 초과인 분들은 13.2의 세액공제를 받았는데 훨씬 더 큰 금액을 세금으로 내야 합니다.

중도 해지를 하더라도 세액 공제를 받지 않은 부분에 대해서는 수익의 16.5만 등등 소득세로 내면 됩니다. 납입 방법은 매월 일정 금액은 입금해도 되고, 한 번에 돈을 다. 입금해도 됩니다. 연말에 연말 정산 혜택 받으려고 한 번에 600만 원 다. 입금하고, 두 달 정도 지나서 99만 원 환급받을 수도 있습니다.

자주 묻는 질문