IRP 퇴직연금 (계좌개설) 소득공제, 수령방법

IRP 퇴직연금 (계좌개설) 소득공제, 수령방법

봉봉이입니다. 오늘은 신한은행 퇴직연금 사전지정 운용제도 가이드북 디폴트옵션에 관하여 분석해 보도록 하겠습니다. 처음에는 전화가 왔어요. 신한은행 퇴직연금에 관하여 안내드린다고 하면서. 그냥 들었을때는 무슨 소리인지 못 알아 들었습니다. 그래서 다시 정신 차리고 들었습니다. 전화 내용은 다음과 같습니다. 우리 회사는 신한은행 퇴직연금에 가입이 되어 매달 납입하고 있습니다. 현재는 처음 가입할 때 kb퇴직연금 정기예금 1년짜리로 자금을 예치하게 되어 있고, 만기가 되면 자동으로 계속 1년 짜리로 갱신되어 돌아가는 구조입니다.

확정기여형 IRP DC

DB형은 저희들이 흔히 이해하는 퇴직금이라면 DC형의 경우는 개념 자체가 조금 다릅니다. 회사에서 근무할 경우 결론적으로 해마다 일하는 만큼 퇴직금이 쌓이게 됩니다. DB형은 일반적으로 퇴직일로부터 평균 3개월 전 급여로 월 급여액을 산출하여 근속연수에 곱하여 월 급여가 많아질수록 퇴직금도 늘어납니다. 하지만 DC형은 매년마다. 쌓이는 퇴직금을 근로자 퇴직연금계좌에 넣어주는 제도입니다. 근로자는 해당 계좌를 직접 투자상품을 운용할 수 있으며 본인의 투자 성과에 따라서 퇴직금이 크게 달라지게 됩니다.

아니면 금융기관이 제시하는 운용방법을 선택하여 운용하는 방법도 있습니다.

결론적으로 회사는 근로자가 1년 이상 일 할 경우 1개월치 월급을 적립하는 것과 같기 때문에 해마다 1회 이상을 근로자의 DC계좌에 납입 아니면 적립해주게 됩니다. 연 1회 이상이기 때문에 회사는 월납, 분기납, 반기납, 년납 등을 정할 수 있습니다.

2023년 새로 생긴 제도 변화 디폴트 옵션

주택 차액에 관하여 추가로 입금이 가능하게 됩니다. 대상자는 본인 아니면 배우자가 만 60세 이상이고, 현재 1주택을 처분하고 가격이 저렴한 집으로 이사하는 경우에 최대 1억원 한도에서 입금이 가능합니다. 또한 주택 기준시가는 12억원 이하여야 합니다. 그러나 주택 차액 입금액의 경우 세액공제가 존재하는 것이 아니며, 기존 600900만원 세액감면 납입 한도 내 포함되서 세액공제를 받을 수 있습니다.

디폴트 옵션 23년 연말 적용 예정 DC형의 경우 가입자 스스로가 퇴직 연금에 관하여 운용 지시를 내려야만 합니다. 하지만 DC형 가입자 대부분이 투자에 관하여 별도 운용지시를 하지 않고 방치하는 경우가 생기는게 대부분입니다. 특히 원금 손실 위험이 없는 예금 아니면 보험에 투자하는 경우가 많아지기 때문에 퇴직연금 수익률이 아주 저조할 수 밖에 없엇습니다.

IRP 수수료

IRP 통장 자체 수수료가 부과되기 때문에 운용사별 통장 수수료를 확인하는 것이 바람직합니다. 해당 통장 수수료는 증권사 그리고 은행사 별로 확인 가능합니다. 현재 IRP 가입 경쟁으로 매년마다. 수수료율이 낮아지고 있지만 수수료율 자체가 부과되지 않는 증권사도 존재합니다. 대체로 은행의 경우 0.20.3 수준이며, 보험사는 0.204 수준입니다. 증권사의 경우 00.3 수준입니다.

매년마다.

수수료는 변경될 수 있다고 해서 해당 내용에 관하여 확인해보시는 것도 추천드립니다.

확정급여형 IRP DB

회사에 근무하게 되면 1년 이후 부터는 매월 일하는 월만큼 퇴직금이 쌓이게 됩니다. 저희들이 일반적으로 이해하는 퇴직금은 근로자가 받는 월 급여액에 근속연수를 곱하여 나온 금액이 바로 퇴직금입니다. 퇴직금 근속연수 X 3개월 평균 임금 평균 3개월 임금총액 3개월 총 일수 그렇다면 기업들은 근로자가 1년 이상 일하고 한 달마다. 근속 월이 증가할 때마다. 퇴직금을 적립하게 됩니다. 해당 퇴직금은 회사에서 기업 운영비용으로 사용할 수 없습니다.

그렇다면 이 돈을 어떻게 운용될까요? 단순히 적금 아니면 예금으로 나둘까요? 회사에서는 해당 적립금들을 모아서 운용할 수 있습니다. 단, 회사가 직접 운영하고 있는 것이 아닌 금융회사퇴직연금사업자에게 맡겨 운영할 수 있습니다. 하지만 해당 적립금을 통해 수익이 발생한다고 하여도 근로자에게 돌려주진 않습니다. 근로자는 확정된 퇴직 급여형을 받습니다.

디폴트옵션 적용

디폴트옵션의 상품이 정해졌다면, 이제는 개인들이 자신들의 퇴직연금 상품에 적용할 차례입니다. DC 가입자 회사가 선택한 상품 내에서 선택 IRP 가입자 개인의 선호에 따라서 은행, 증권사 상품 선택 가능 기존의 상품이 만기가 된 이후, 4주가 지나면 디폴트옵션으로 운용된다고 통보됩니다. 통보 후 2주가 될 때까지 운용지시가 없습니다.면, 자동으로 사전에 지정된 상품이 운용됩니다. 운용지시가 없습니다.면 최대 6주가 소요됩니다.

이곳에서 궁금한 점이 있습니다. 정기예금 등의 만기가 된 이후 재예치가 가능한가요? 불가합니다. 디폴트옵션 상품으로 전환됩니다. 단, 예금과 펀드로 이루어진 혼합 상품은 재예치가 가능합니다. 지금까지 퇴직연금의 사전지정운용제도 의무 시행에 관하여 알아보았습니다.

자주 묻는 질문